Jahresrechnung 2019 / Einwohnergemeinde Meiringen

Ergebnisse

Der Gesamthaushalt schliesst mit einem Aufwandüberschuss von CHF 26‘573.16 ab, damit beträgt die Besserstellung gegenüber dem Budget CHF 299‘226.84. Im Allgemeinen Haushalt schliesst die Rechnung mit einem Aufwandüberschuss von CHF 49‘465.51 ab, vorgesehen war ein Aufwandüberschuss von CHF 312‘000.00. Die Besserstellung zum Budget beträgt dadurch im Allgemeinen Haushalt CHF 262‘534.49. Die gebührenfinanzierten Spezialfinanzierungen schliessen gesamthaft mit einem Ertragsüberschuss von CHF 22‘892.35 und damit um CHF 36‘692.35 besser ab als budgetiert.

Wesentliches zur Erfolgsrechnung

Im Allgemeinen Haushalt war im Budget 2019 ein Aufwandüberschuss von CHF 312‘000.00 vorgesehen, die Jahresrechnung weist nun eine Aufwandüberschuss von CHF 49‘465.51 aus. Grundsätzlich kann festgestellt werden, dass im Rechnungsjahr 2019 einerseits eine sehr gute Budgetdisziplin herrschte und andererseits die vorgesehenen Budgetpositionen mehrheitlich ausgeschöpft wurden. Dies zeigt sich auch dadurch, dass sich die Abweichungen zum Budget und auch zum Vorjahr über die ganze Jahresrechnung verteilt.

Die Steuereinnahmen betragen CHF 12‘168‘652.46 und liegen um 0,7% tiefer als budgetiert. Während die Einkommenssteuern der Natürlichen Personen gegenüber dem Budget leicht tiefer ausfielen, konnten sie durch Mehrerträge aus Grundstückgewinnsteuern und Sonderveranlagungen kompensiert werden. Wie im Vorjahr, wurden wiederum Steuerteilungen bei den Juristischen Personen rückwirkend aus den Jahren 2015 bis 2018 rechtskräftig und die Erträge fielen deutlich höher aus als budgetiert. Die Steuerbehörden des Kantons Bern sind mit der Verarbeitung respektive Inkasso der Quellensteuern rund ein halbes Jahr im Verzug, dadurch fehlen diese Erträge von gut CHF 200‘000.00 in der vorliegenden Jahresrechnung, sollten aber im Folgejahr erfolgswirksam werden. Die Bildung ist mit einem Umsatz von fast CHF 4,0 Mio. ein wesentlicher Bestandteil der Erfolgsrechnung. Während sich der Schulbetrieb im Rahmen des Budgets bewegte, musste bei den Schulliegenschaften nicht das gesamte Budget ausgeschöpft werden (CHF -104‘859.31). Durch die sehr gute Auslastung der Tagesschule fiel der Nettoaufwand um CHF 40‘543.25 auf CHF 77‘556.75. Der Mehraufwand für die Betreuung der Kinder konnte durch höhere Eltern- und Kantonsbeiträge mehr als kompensiert werden. Die Prognoseannahmen des Kantons für die Zahlungen an die Lastenausgleiche waren zu hoch angesetzt. So mussten für die Ergänzungsleistungen (CHF -46‘092.00), Sozialhilfe (CHF -138‘090.00) und öffentlicher Verkehr (CHF -26‘426.80) deutlich weniger bezahlt werden.

Informationen

Datum
8. Mai 2020
Herausgeber/-in
Einwohnergemeinde Meiringen
Autor/-in
Finanzverwaltung Meiringen

Dokumente

Name
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